应收账款多收了钱，如何记账

 

很多老板在用账有书流水记账管理应收款时，经常遇到一种场景： 已经登记一笔应收账款，客户转账回款金额大于应收金额，出现多收货款。 不少人不知道怎么处理，下次新订单产生应收又不知道如何抵扣这笔多收款。

案例介绍：

客户有书公司7月应收货款：8000 元； 客户实际转账：10000 元；多收 2000 元，。约定留在账户，抵扣下次交易货款。

一个月后，客户有书公司产生新订单，新增应收货款 7000 元。 我们直接用之前多收的 2000 元抵扣货款，客户有书公司本次只需再付 5000 元。

记账思路：

1、开启核销时全部核销（允许收款大于应收，产生负数余额）

2、正常核销，产生应收账款负数余额

3、新增下一笔应收账款，与负数余额合并抵扣

 

 

下面介绍具体操作：

第一步、开启核销时全部核销（允许收款大于应收，产生负数余额）

1）进入“设置》常规配置》应收配置”模块；下图所示：

 

 

2）找到应收配置选项：核销时全额核销；勾选全部核销；下图所示：

 

 

功能说明：启用后，核销金额大于当前应收余额时，可以正常核销，超出部分形成负数应收余额（代表客户多付货款，等同于预收款）

3）修改配置后点击保存，设置立即生效。

 

第二步、正常核销，产生应收账款负数余额

场景：应收 8000 元，有书公司回款 10000 元

1）进入应收应付》应收账模块，找到有书公司这笔 8000 元应收记录；点击右侧【核销】，进入应收核销页面；下图所示：

                    

2）在“录入 收款 核销”位置，录入收款账户、收款日期，本次收款金额填写10000 元；然后点击“提交收款”；下图所示：

 

3）核销完成结果查看：下图所示：

 

1.原应收 8000 元结清；

2.客户应收余额显示 -2000 元（负数）。 负数余额含义：客户多付 2000 元，可以抵扣后续订单货款。

 

第三步、新增下一笔应收账款，与负数余额合并抵扣

一个月后，再次和有书公司产生新业务，新增应收货款 7000 元：

1）进入应收应付》应收模块，记一笔7000元的应收；下图所示：

 

2）在应收账列表，筛选【有书公司】，页面会显示两条记录：下图所示：

 

1.新记录：应收 7000 元

2.旧记录：余额 -2000 元（多收款）

3）点击右上角【合并收款】；下图所示：

 

 

4）勾选这两笔应收后，点击【提交合并】；下图所示：

 

5）系统自动合并往来余额：7000 - 2000 = 5000 元，本次待收金额 5000 元；下图所示：

 

6）等待客户转账 5000 元到账后，在合并核销页面录入收款金额 5000 元，提交核销；下图所示：

 

7）以上操作完成后，应收余额为0，这笔合并应收已经核销完成。

结语：

账有书记账软件的应收应付模块可以帮助到咱们：

1） 将客户欠款、供应商欠账管理得清清楚楚

2） 按对方单位来归集与汇总

3） 按归属项目归集与汇总

4） 按任意查询条件进行查询

账有书记账软件平台，能管收支、管欠账、管发货、管库存，管合同，管发票，管报销、管工资，记账不需要会计专业知识，零门槛，谁都会使用，能随时随地按多种查询方式查询。内账怕乱，不请会计就用账有书记账；欠账怕乱，不请会计就用账有书记账。