外币结汇如何记账

 

近期有书粉咨询，我们是做外贸业务的，有美元账户，外币结汇如何记账呢？

 

总体方案：

第一步：在账有书建好外币账户（1 次设置，长期用）

1、添加外币币种（如美元）

2、新增外币银行账户

第二步 记结汇流水

1、记一笔人民币户收入（结汇到账）

2、记一笔美元户支出（外币转出）

3、记一笔支出：结汇手续费

 

下面介绍具体操作：

第一步：在账有书建好外币账户（1 次设置，长期用）

1、添加外币币种（如美元）

1）进入“设置》常规代码 》货币单位汇率”；下图所示：

 

2）点“添加”按钮：；货币单位：美元；汇率：填当月1日中间价（如 6.92）；点击“保存”，币种添加完成；下图所示：

 

 

 

2、新增外币银行账户

进入设置》账户信息界面；点击“添加”按钮；下图所示：

 

 

填写账户名称、货币单位等信息后点击保存；下图所示：

 

 

第二步 记结汇流水

案例：

日期：2026-06-01

结汇：10000 美元

记账汇率：6.92（账面）

银行手续费：50 元（人民币）

实收人民币：10000×6.92 − 50 = 69150元

账有书流水版操作（3 笔流水搞定）

1、记一笔人民币户收入（结汇到账）

1）选择日期；收支科目：公司账户间互转收入

2）账户：银行基本户（人民币户）；金额：69200（人民币）

3）摘要：结汇 10000 美元，下图所示：

 

 

2、记一笔美元户支出（外币转出）

1）选择日期；收支科目：公司账户间互转支出

2）账户：中国银行美元户；外币金额：10000美元

3）摘要：结汇转出 10,000 美元，汇率 6.92；下图所示：

 

 

3、记一笔支出：结汇手续费

1）选择日期；收支科目：财务费用-支付银行手续费

2）账户：银行基本户（人民币户）；金额：50（人民币）

3）摘要：结汇手续费；下图所示：

 

 

 

 

 

 

结语：

账有书记账软件的日记账模块可以帮助到咱们：

1）将日常账目流水管理得清清楚楚

2）按对方单位来归集与汇总

3）按归属项目归集与汇总

4）按任意查询条件进行查询

账有书记账软件平台，能管收支、管欠账、管发货、管库存，管合同，管发票，管报销、管工资，记账不需要会计专业知识，零门槛，谁都会使用。内账怕乱，不请会计就用账有书记账；收支怕乱，不请会计就用账有书记账。